1. Aba de Premissas (Inputs)
Esta é a "central de inteligência" do modelo. Nela, você deve listar todas as variáveis que podem ser alteradas para simular o futuro do negócio.
Variáveis de Custo: Salários, encargos, aluguel, software.
Variáveis de Operação: Capacidade produtiva, custo de aquisição de cliente (CAC), impostos sobre a nota fiscal.
Variáveis Macroeconômicas: Inflação estimada, taxa de juros (para cálculo de valor presente).
2. Demonstrativo de Resultados de Exercício (DRE Projetado)
Aqui você demonstra a viabilidade econômica do negócio ao longo de 12 a 24 meses.
Receita Bruta: Quantidade vendida $\times$ Preço médio.
Custo das Mercadorias Vendidas (CMV): Custos diretos atrelados à produção.
Margem de Contribuição: Fundamental para o cliente entender quanto sobra após os custos variáveis.
EBITDA: Lucro antes de juros, impostos, depreciação e amortização (indicador real de eficiência operacional).
3. Fluxo de Caixa Indireto
Diferente da DRE (regime de competência), o fluxo de caixa mostra a liquidez do cliente.
Conciliação entre o lucro contábil e a entrada/saída efetiva de dinheiro.
Projeção de necessidade de Capital de Giro.
4. Análise de Viabilidade (Valuation)
Utilizando seu conhecimento em Matemática Financeira, esta aba será o seu maior diferencial técnico.
VPL (Valor Presente Líquido): Para determinar se o investimento no negócio é rentável.
TIR (Taxa Interna de Retorno): Para comparar o retorno do negócio com investimentos de mercado.
Payback Simples e Descontado: Em quanto tempo o cliente recupera o capital investido.
Modelo de Proposta de Consultoria
Como você busca uma transição digna e lucrativa, recomendo que sua planilha seja vendida como parte de um pacote de diagnóstico.
Exemplo de abordagem: "Desenvolvo modelos matemáticos de simulação financeira que permitem prever o lucro da sua empresa nos próximos 2 anos e identificar gargalos nos seus custos fixos."
